第三部分：乐竞体育·(中国)官方网站2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入 7863.66万元，其中本年收入 6580.78 万元,上年结转 1282.88 万元。 较2020年度决算数增加 265.79 万元，增长 3.50 % 。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 5178.33 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少 341.1 万元，下降 6.18 %，主要原因是本年度减少了项目资金的收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.0 %，主要原因是本单位2021年度和2020年度都无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.0 %，主要原因是本单位2021年度和2020年度都无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入 894.28万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加 242.62 万元，增长 37.23 %，主要原因是本单位申请回拨使用的资金较2020年度有所增加。

5.经营收入 0.00 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.0 %，主要原因是本单位2021年度和2020年度都无经营收入。

6.其他收入 508.17 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：本单位收到的劳动预备制培训等培训补贴收入。较2020年度决算数减少 217.11 万元，下降 29.94 %，主要原因是2021年度本单位减少了两后生的培训，故使得其他收入较2020年度有所下降。

7. 使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位2021年度和2020年度都无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余 1282.88 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加 581.37 万元，增长 82.87 %，主要原因是项目资金下拨时间较晚，经费支出进度减缓，所以使得2021年度的上年结转和结余较2020年度有所增加。

（二）本单位2021年度总支出 7863.66万元，其中本年支出 6846.05 万元, 年末结转 1017.61 万元。较2020年度决算数增加 265.79 万元，增长 3.50 % 。支出具体情况如下：

1.教育支出 5492.79 万元：主要用于中等职业教育、技校教育和其他职业教育支出。较2020年度决算数增加 113.72 万元，增长 2.11 %，主要原因是本单位积极贯彻落实职业教育的各项政策，大力发展职业教育，所以使得教育支出较2020年度有所增加。

2.社会保障和就业支出 944.75 万元：主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、高技能人才培养补助支出、死亡抚恤支出。较2020年度决算数增加 316.64 万元，增长 50.41 %，主要原因是本单位新增了项目经费，基本养老保险缴费的计提基数有所增加，所以使得社会保障和就业支出较2020年度有所增加。

3.卫生健康支出 206.45 万元：主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。较2020年度决算数增加 48.94 万元，增长 31.07 %，主要原因是2021年度事业单位的医疗保险缴费的计提基数有所增加，所以使得事业单位医疗和公务员医疗补助较2020年度有所增加。

4.住房保障支出 202.06 万元：主要用于本单位在编职工的住房公积金。较2020年度决算数增加 51.75 万元，增长 34.43 %，主要原因是2021年度在编职工公积金缴费的计提基数有所增加，所以使得在编职工的公积金支出有所增加。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位2021年度和2020年度都无结余分配。

6.年末结转和结余 1017.61 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少 265.26 万元，下降 20.68 %，主要原因是财政取消零余额使用，收入即支出，故年末结转结余减少。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

乐竞体育·(中国)官方网站 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 5443.59 万元，较2020年度决算数增加 143.16 万元，增长 2.70 % 。其中：基本支出 2815.58 万元，项目支出 2628.02 万元。

2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2706.63 万元，支出决算为 5443.59 万元，完成年初预算的 201.12 % 。

（一）教育支出年初预算为 1887.14 万元，支出决算为 4090.33 万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是中等职业学校免学费补助金、助学金以及奖学金等财政拨款专项经费在年中下达，未列入年初预算。

1.职业教育

（1）中等职业教育年初预算为 13.5 万元，支出决算为 877.56 万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是助学金以及奖学金等专项资金在年中下达，未列入年初预算。

（2）技校教育年初预算为 1873.64 万元，支出决算为 2617.24 万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是中等职业学校免学费补助金经费在年中下达，未列入年初预算。

（3）其他职业教育支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 595.53 万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是中等职业学校免学费补助金、助学金以及奖学金等财政拨款专项经费在年中下达，未列入年初预算。

（二）社会保障和就业支出年初预算为 425.38 万元，支出决算为 944.75 万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加人力资源和社会保障管理事务支出、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、高技能人才培养补助、死亡抚恤。

1.人力资源和社会保障管理事务

（1）其他人力资源和社会保障管理事务支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.34 万元，完成年初预算的 100.0 % 。决算数大于预算数的主要原因是增加本单位其他人力资源和社会保障管理事务支出。

2.行政事业单位养老支出

（1）事业单位离退休年初预算为 35.9 万元，支出决算为 39.47 万元，完成年初预算的 109.94 % 。决算数大于预算数的主要原因是增加离退休人员的生活补贴。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为 259.65 万元，支出决算为 269.42 万元，完成年初预算的 103.76 % 。决算数大于预算数的主要原因是学院人员增加。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为 129.83 万元，支出决算为 134.71 万元，完成年初预算的 103.76 % 。决算数大于预算数的主要原因是学院人员增加。

3.就业补助

（1）高技能人才培养补助年初预算为 0.00 万元，支出决算为 2.41 万元，完成年初预算的 100.0 % 。决算数大于预算数的主要原因是增加校级技能大师工作室和高技能人才基地支出经费。

（2）其他就业补助支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 498.41 万元，完成年初预算的 100.0 % 。决算数大于预算数的主要原因是年中追加国家级高技能人才培训基地专项经费。

（三）卫生健康支出年初预算为 199.37 万元，支出决算为 206.45 万元，完成年初预算的 103.55% 。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。

1.卫生健康管理事务

（1）其他卫生健康管理事务年初预算为0.00 万元，支出决算为 0.12 万元，完成年初预算的 100.0 % 。

2.行政事业单位医疗

（1）事业单位医疗年初预算为 120.09 万元，支出决算为 124.60 万元，完成年初预算的 103.76 % 。决算数大于预算数的主要原因是学院人员增加，职工医疗保险支出增加。

（2）公务员医疗补助年初预算为 77.66 万元，支出决算为 80.10 万元，完成年初预算的 103.14 % 。决算数大于预算数的主要原因是学院人员增加，单位职工公务员医疗补助增加。

（3）其他行政事业单位医疗支出年初预算为 1.62 万元，支出决算为 1.62 万元，完成年初预算的 100.0 % 。

（四）住房保障支出年初预算为 194.74 万元，支出决算为 202.06 万元，完成年初预算的 103.76 % 。决算数大于预算数的主要原因是学院人员增加，单位在编职工的住房公积金增加。

1.住房改革支出

（1）住房公积金年初预算为 194.74 万元，支出决算为 202.06 万元，完成年初预算的 103.76 % 。决算数大于预算数的主要原因是学院人员增加，单位在编职工的住房公积金增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 2815.58万元，支出具体情况如下：

（一）人员经费 2461.09 万元 。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。（二）商品和服务支出 312.97 万元，完成年初预算的 61.01 % ，主要用于本单位日常公用经费支出，包括办公费、差旅费、维修费、邮电费等。决算数小于预算数的主要原因职业技能鉴定考试经费由一般公共预算支出调整为事业收入支出。

（三）对个人和家庭的补助 41.52 万元，完成年初预算的 81.36% 。决算数小于预算数的主要原因本年度新增退休人员。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

乐竞体育·(中国)官方网站2021年度政府性基金支出0.00万元，较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.0 % 。其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。

乐竞体育·(中国)官方网站2021 年度政府性基金支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.0 % 。

本单位无政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

乐竞体育·(中国)官方网站2021年度国有资本经营预算支出 0.00 万元。其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。

乐竞体育·(中国)官方网站2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.0 % 。

本单位无国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 4.44 万元，完成年初预算的 96.94 %，比上年减少 0.38 万元，主要原因是本单位厉行勤俭节约，严格落实八项规定政策，严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 3.80 万元，公务接待费支出决算 0.64 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，年初预算也为0.00万元，与上年无增减，原因是2021年度本单位未安排因公出国（境）事项。全年使用财政拨款安排本单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。未发生因公出国（境）开支。

（二）公务用车购置及运行费支出 3.80 万元。其中：

公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.0 %，比上年减少 0.00 万元，原因是2021年度本单位牢记“过紧日子”的思想，精简节约，严格控制公务用车支出。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出 3.80 万元，完成年初预算的 100.0 %，与上年持平，原因是2021年度本单位深入执行节约三公经费的原则，严格管理公务用车，在不影响工作的前提下精简公务用车日常运行支出，使得公务用车运行支出与2020年支出决算持平、与2021年初预算持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展学校培训业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，本单位单位开支财政拨款的公务用车保有量为 3 辆，全年运行费支出 3.80 万元，平均每辆 1.27 万元。

（三）公务接待费支出 0.64 万元，完成年初预算的 82.05 %， 比上年减少 0.18 万元，原因是2020年度本单位严格执行公务接待的文件要求，厉行节约，杜绝浪费，按照公务接待审批制度严控控制接待批次、人数和接待标准，所以使得支出决算与2020年支出决算有所减少、比2021年初预算减少17.95%。国内公务接待批次 6 次，人次70人次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。其中：主要是安排接待上级单位、其他地市单位、各县（市、区）单位有关人员来本单位参加各类调研、考察等公务活动的接待费用以及开展必要的人社部门业务活动需要开支的公务接待费用。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无2021年度机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额 700.17 万元，其中：政府采购货物支出 692.13 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服务支出 8.04 万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额 0.00 万元，占政府采购支出总额的 0.00 %，其中：授予小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额 0.00 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0.00 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0.00 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0.00 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆 36 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 36 辆，其他用车主要是有3辆公务用车和33辆实训用车，实训用车在实训场所停放，供学生实训使用；单位价值50万元以上通用设备 6 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 1 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我院对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 0 个，二级项目5 个，共涉及资金1304.84万元，占一般公共预算项目支出总额的46.34 %。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0 %

组织对“2021年度中等职业教育国家助学金资助项目、中等职业教育免学费补助项目”等5个项目进行了项目评价，涉及一般公共预算支出1304.84万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本经营预算支出 0 万元。从评价情况来看，全面落实年初资助计划，通过资助贫困学生，解决因贫辍学现象，实现脱贫目标，促进职业教育发展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95 分，项目全年预算数为147.78万元，执行数为166.82万元（含学校自筹资金），完成预算的112.88 %。项目绩效目标完成情况：完成学生资助人数1207人，资金金额166.82万元，一等资助标准1500元/学期，二等资助标准为500元/学期，资金支付率100%，解决因贫辍学现象，促进职业教育发展。发现的主要问题及原因：一是国家助学金下达的额度不足；二是资金缺口上级没有下达。下一步改进措施：加强和上级沟通，希望上级能够把往年的资金缺口补足。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件一：乐竞体育·(中国)官方网站2021年度部门决算公开附表

附件二：学生资助补助转移支付整体绩效目标自评表